Calculateur de fonds de roulement et de cycle de conversion de trésorerie
Transformez créances, dettes fournisseurs, stocks, chiffre d’affaires et coût des ventes en DSO, DPO, DIO, cycle de conversion de trésorerie et fonds de roulement net. Saisissez cinq soldes et lisez le résultat.
Vos chiffres
Votre cycle de fonds de roulement
Ce que révèle le cycle de conversion de trésorerie
Le cycle de conversion de trésorerie mesure le nombre de jours pendant lesquels la trésorerie est immobilisée entre le paiement des stocks et l’encaissement des clients. Un cycle plus court libère de la trésorerie. Il repose sur trois ratios.
DSO, DPO et DIO
Le DSO indique le temps que mettent les clients à payer, le DPO le temps que vous mettez à payer vos fournisseurs, et le DIO le temps que les stocks restent avant d’être vendus. Chacun est un solde divisé par le chiffre d’affaires ou le coût des ventes, ramené à la période.
Le cycle : DSO + DIO - DPO
Additionnez les jours de trésorerie immobilisée dans les créances et les stocks, puis soustrayez les jours financés par vos fournisseurs. Plus le nombre est bas, plus vite la trésorerie revient à l’entreprise.
Fonds de roulement net
Créances plus stocks moins dettes fournisseurs correspond au capital à court terme que l’entreprise finance au quotidien. Suivez-le avec le cycle pour voir la trésorerie sous deux angles.
Ce sont des définitions de ratios financiers standard. Les références ci-dessous décrivent le cycle de conversion de trésorerie et ses composantes.
Ceci est un exemple fondé sur les chiffres saisis et des définitions de ratios standard. Ce n’est pas un conseil comptable ou financier. Utilisez des soldes de période cohérents, ou des moyennes de période, pour une lecture fiable.
Voyez le fonds de roulement évoluer en temps réel
Rivane regroupe créances, dettes et stocks dans un seul grand livre, si bien que le cycle de conversion de trésorerie est un chiffre en direct, pas un tableur de fin de mois.
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