売掛金、買掛金、在庫、売上、売上原価を DSO、DPO、DIO、キャッシュコンバージョンサイクル、正味運転資本に変換します。5つの残高を入力して結果を確認してください。
キャッシュコンバージョンサイクルは、在庫の支払いから顧客からの回収までに現金が拘束される日数を測ります。サイクルが短いほど現金が解放されます。3つの指標から構成されます。
DSO は顧客が支払うまでの日数、DPO はあなたが仕入先に支払うまでの日数、DIO は在庫が売れるまで滞留する日数です。それぞれ残高を売上または売上原価で割り、期間に合わせたものです。
売掛金と在庫で拘束される現金の日数を足し、仕入先が資金を融通してくれる日数を引きます。数値が小さいほど、現金が早く事業に戻ります。
売掛金に在庫を足し買掛金を引いたものが、事業が日々賄う短期資本です。サイクルと並べて追い、両方の視点から現金の状況を把握します。
これらは標準的な財務指標の定義です。以下の参考資料はキャッシュコンバージョンサイクルとその構成要素を説明しています。
これは入力した数値と標準的な指標の定義に基づく一例です。会計または財務の助言ではありません。信頼できる結果のために、一貫した期間残高または期間平均を使用してください。